Kenntnisnahme - E 46/47/0035/WP16

Beschlussvorschlag:

Der Betriebsauschuss Theater / VHS nimmt die Ausführungen der Betriebsleitung zustimmend zur Kenntnis.

Erläuterungen:

Derzeit führt Stadttheater und Musikdirektion Aachen die erforderlichen buchhalterischen Abschlussarbeiten für das Wirtschaftjahr 2009/2010 durch. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIBERA wird Ihre Prüftätigkeit voraussichtlich bis zum Ende 2010 abgeschlossen haben, sodass der geprüfte Jahresabschluss für 2009/2010 voraussichtlich zu Beginn des Jahres 2011 vorgelegt werden kann.

Nach dem aktuellen Stand der Dinge wird das Betriebsergebnis (vor städtischem Zuschuss) voraussichtlich rd. - 17,8 Mio Euro betragen, d.h. rd. 100 TEuro schlechter als Plan.

Hierin enthalten ist allerdings die Rückstellung für bestehende Urlaubsansprüche, die alleine aufgrund des – diesbezüglich "unglücklichen" – Bilanzstichtags 31.07. naturgemäß zu diesem Zeitpunkt recht hoch ausfällt, im Vergleich etwa zum 31.12., wenn der Jahresurlaubs-Anspruch im Regelfall weitestgehend abgegolten ist.

Bereinigt um diese – in aller Regel nicht zahlungswirksame – Größe (hier 274 TEuro) läge das Betriebsergebnis voraussichtlich bei ca. - 17,5 Mio Euro und damit rd. 160 TEuro besser als Plan.

Eine weitergehende detaillierte Darstellung des voraussichtlichen Betriebsergebnisses wird auf Grundlage der als Anlage beigefügten Unterlagen in der Sitzung erfolgen.

Entf.