Kenntnisnahme - E 46/47/0002/WP17

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Beratungsfolge

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Beschlussvorschlag

Beschlussvorschlag:

Der Betriebsausschuss Theater/VHS nimmt die Ausführungen der Geschäftsführung von Stadttheater und Musikdirektion Aachen zur Kenntnis.

 

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Erläuterungen

Erläuterungen:

Vorbemerkungen:

      Stichtag für den Abschluss des Wirtschaftsjahres 2013/2014 ist der 31.07.2014.

      Die erforderlichen Jahresabschlussarbeiten sind noch nicht ganz abgeschlossen.

      Der Beginn der Prüftätigkeit durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ist für Ende September / Anfang Oktober 2014 vorgesehen.

 

Ergebnisprognose zur Erfolgsrechnung (Buchungsstand: 27.08.2014)

Erträge

      Zu erwarten ist zunächst eine leichte Planunterschreitung bei den Erträgen insgesamt.

      Die zusätzlichen weil nicht geplanten Erträge aus Projektfördermitteln (Prinzessin im Eis) sowie die Erträge aus der Auflösung nicht beanspruchter Rückstellungen werden die Planunterschreitung bei den Umsatzerlösen voraussichtlich nicht vollständig kompensieren.

      Der verbleibende Fehlbetrag entspricht der Höhe nach im Wesentlichen den nicht im geplanten Umfang realisierten Gastspielen / -konzerten und wird insoweit kompensiert durch entsprechende Einsparungen beim Sachaufwand bei KG 57 (vgl. unten).

      Bereinigt um die nicht realisierten Gastspiele / -konzerte werden danach die Erträge insgesamt betragsmäßig annähernd im Plan liegen.

Personalaufwand

      Deutliche Planunterschreitung bei KG 40 (festes Personal ) – im Wesentlichen wegen unbesetzter Planstellen / Langzeiterkrankungen.

      Nahezu Kompensation durch Planüberschreitung bei KG 41 / 42 (Gäste) – zur Realisierung des Spielplans erforderliche Gastverpflichtungen.

      Personalaufwand insgesamt leicht besser als Plan, trotz zu gering geplanter Tariferhöhungen.

Sachaufwand

      Sachaufwand insgesamt leicht unter Plan.

      Planüberschreitung bei Kontengruppen 53 (Aufführungsmaterial u. -rechte) und 54 (Bühnenausstattung) – insbesondere verursacht und zugleich aber auch kompensiert durch gerade hierfür bewilligte ungeplante Erträge aus Projektfördermittel (Prinzessin im Eis, vgl. oben).

      Einsparung bei Kontengruppe 57 durch nicht im geplanten Umfang realisierte Gastspiele / -konzerte – hierdurch allerdings auch geringere Umsatzerlöse (vgl. oben).

Städtischer Betriebskostenzuschuss (BKZ) / Gesamtergebnis

      Höhe BKZ wie geplant und mit Dez. II abgestimmt.

      Aktuell prognostiziertes Gesamtergebnis: Geringfügiger Überschuss (rd. 50 TEuro) und damit leicht besser als Plan.

 

Investitionen / Vermögensplan

      Der Vermögensplan wird mit dem insgesamt realisierten Investitionsvolumen eingehalten.

      Überschreitungen bei einzelnen Maßnahmen – insbesondere bei der WIN7/Office2010-Migration –  werden durch Einsparungen bei bzw. Nichtumsetzung anderer Maßnahmen (Sanierung Bühnenboden) kompensiert.

      Kleinere Umgestaltungsmaßnahmen des Eingangsbereiches konnten bis zum Bilanzstichtag noch nicht abgeschlossen werden, so dass die hierfür vorgesehenen Mittel teilweise erst nach diesem Zeitpunkt beansprucht werden.

 

 

 

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Auswirkungen

Finanzielle Auswirkungen

 

Entf.

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