Entscheidungsvorlage - FB 20/0133/WP17

Beschlussvorschlag:

Der Finanzausschuss nimmt die Erläuterungen zur Kenntnis und beauftragt die Verwaltung mit der entsprechenden Umsetzung.

Der Ratsantrag Nr. 316/17 vom 18.12.2017 der Piraten Fraktion Aachen gilt als behandelt.

Erläuterungen:

Der Ratsantrag beinhaltet als wesentlichen Auftrag an die Verwaltung, die Wirtschaftspläne der Eigenbetriebe einheitlich und strukturiert zu gestalten. Vor dem Hintergrund der organisatorischen Selbstständigkeit der Eigenbetriebe und der aufgrund der Aufgabenwahrnehmung sehr divergenten Struktur ist ein identischer Aufbau der Wirtschaftspläne nicht umsetzbar. Der geforderten Zielsetzung des Ratsantrages kann aus Sicht der Verwaltung jedoch durch eine transparente Darstellung und Vergleichbarkeit der wesentlichen Eckdaten des jeweiligen Wirtschaftsplanes entsprochen werden.

Entsprechend dieser Anregung der Politik wurde ein einheitliches Deckblatt für die Wirtschaftspläne der Eigenbetriebe entworfen.

Ziel ist es, komprimiert einen Überblick über die wichtigsten finanziellen Parameter des jeweiligen Eigenbetriebs zu verschaffen,  um damit die Lesbarkeit der Wirtschaftspläne zu verbessern.

Das Deckblatt ist beschränkt auf die wesentlichen Eckdaten aus den Wirtschaftsplänen, wie z.B. das Jahresergebnis, elementare Ertrags- und  Aufwandsarten, Vermögensplan, Stellenübersicht, Rückstellungen und die Entwicklung des Eigenkapitals.

Hierbei können einzelne Positionen bei Bedarf weiter unterteilt werden, ohne allerdings der gewünschten Übersichtlichkeit abträglich sein zu dürfen.

Neben den Daten des aktuellen Wirtschaftsjahres enthält das Deckblatt ebenfalls die Werte des letzten Jahresabschlusses und der mittelfristigen Planung.

Neben dem Ziel der Vereinfachung der Lesbarkeit der Wirtschaftspläne dient das Deckblatt zur vollumfänglichen Abstimmung der Wirtschaftsplanung der Eigenbetriebe mit dem städtischen Haushalt und seiner Dokumentation.

Neben den vereinheitlichten betrieblichen Daten enthält das Deckblatt entsprechend die Möglichkeit für eine kurze Stellungnahme von Dezernat II, sofern diese für eine politische Beratung in den Gremien erforderlich ist.