12.09.2017 - 4 Jahresabschluss Eurogress 2016

Frau Hennefeld teilt unter Bezug auf den, den Betriebsausschussmitgliedern vorliegenden Jahresabschlussprüfungsbericht 2016, mit, dass die Prüfung durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft NS + P, Dr. Neumann und Partner MBB, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, zu keinerlei Einwendungen geführt hat und dem EUROGRESS AACHEN eine ordnungsgemäße Buchführung attestiert wurde. Da der abschließende Vermerk der GPA NRW noch nicht vorliegt, ist der Jahresabschluss bis zu dessen Eintreffen noch vorläufig. Das Ergebnis des Jahresabschlusses 2016 (ohne Umspannwerk Borngasse) schließt sowohl gegenüber dem Ansatz als auch gegenüber dem Vorjahr weitaus besser ab als geplant. Sie weist darauf hin, dass das Jahr 2016 ein sensationell gutes Geschäftsjahr war und daher nicht als zukünftiger Vergleichsmaßstab dienen kann. Im direkten Plan-Ist-Vergleich ist bei den Erträgen eine positive Planabweichung in Höhe von 898.044,79 € zu verzeichnen. Den Erträgen stehen tatsächliche Aufwendungen in Höhe von 6.839.708,50 € gegenüber, die korrespondierend zu den Erlösen um 291.594,37 € höher als geplant ausgefallen sind. Insgesamt betrachtet führt dies zu einer Verbesserung im Ergebnis um 606.450,42 €. Somit ergibt sich ein Jahresfehlbetrag in Höhe von -1.213.251,47 €. Der städtische Zuschuss betrug 1.015.000.00 €. Der Jahresfehlbetrag wird gemäß der Betriebssatzung des EUROGRESS AACHEN mit dem Rücklagekapital verrechnet, dass sich trotz des sehr guten Ergebnisses von 16.324.033,37 € auf 16.125.781,90 € verringert.

Für das Umspannwerk Borngasse ergibt sich 2016 ein Jahresfehlbetrag in Höhe von -9.439,26 €. Diese Ergebnisverschlechterung ist insbesondere auf erhöhte Reparaturkosten nach den ersten fünf Jahren der Bewirtschaftung zurückzuführen.

Herr Fischer weist darauf hin, dass absehbare Risiken im Lagebericht des Jahresabschlusses erwähnt werden müssen.

Beschluss:

Der Betriebsausschuss nimmt die Ausführungen der Verwaltung zur Kenntnis und empfiehlt dem Rat der Stadt Aachen vorbehaltlich der Zustimmung der GPA NRW zum Jahresabschluss 2016 die Feststellung des geprüften Jahresabschlusses 2016 für EUROGRESS AACHEN gem. § 4 lit. c) EigVO NW und die Verrechnung des Jahresergebnisses 2016 über das Eigenkapital/ Rücklagekapital entsprechend § 17 Abs. 6 der Betriebssatzung.

Weiterhin empfiehlt der Betriebsausschuss dem Rat der Stadt Aachen die Entlastung des Betriebsausschusses EUROGRESS AACHEN für das Wirtschaftsjahr 2016 (§ 4 lit. c) EigVO NW).

Daneben erteilt der Betriebsausschuss der Betriebsleitung des EUROGRESS AACHEN Entlastung für das Wirtschaftsjahr 2016 gem. § 5 Abs. 5 EigVO NW.