Kenntnisnahme - E 49.5/0067/WP16

Beschlussvorschlag:

Der Betriebsauschuss nimmt den 2. Quartalsbericht des Kulturbetriebs der Stadt Aachen für das Jahr  2012 (Stand 12.06.2012) inklusive Risikomanagement gem. § 7 der Betriebssatzung zur Kenntnis.

Erläuterungen:

I. Erträge

Konto 800: Eintrittsgelder Ausstellungen

Die Eintrittsgelder sind insgesamt im Plan, obwohl die Besucherzahlen im Suermondt-Ludwig-Museum und Ludwig Forum für Internationale Kunst derzeit hinter den Erwartungen zurückliegen.

Dies liegt an der konservativen Einplanung der Erträge bei Erstellung des Wirtschaftsplans. Lediglich im Rathaus ist mit einem Ertragsrückgang zu rechen.

Konto 801: Eintrittsgelder Veranstaltungen

Die Veranstaltungserlöse werden die Erwartungen leicht überschreiten.

Dies ist der Veranstaltung Schrittmacher geschuldet.

Konto 802: Teilnehmerentgelte, Kursgebühren

Die Teilnehmerentgelte werden voraussichtlich die Plansummen erreichen.

Konto 803: Verkaufserlöse

Siehe Konto 800.

Konto 807: Benutzungsgebühr Stadtbibliothek

Der prognostizierte Betrag wird unterschritten. Hierzu wird auf Konto 546 verwiesen.

Sonstige Erträge

Konto 820: Raumvermietung

Die prognostizierten Erträge werden voraussichtlich um 35.300 € unterschritten.

Dies liegt an der Schließung des Alten Kurhauses in der Zeit von Juli bis September 2012 sowie fehlender Erträge im Ludwig Forum für Internationale Kunst (Mietausfall Kulturwirtschaftliches Gründerzentrum), 5.000 € der Einnahmeausfälle durch die Vermietung der Burg Frankenberg sowie der Einnahmeausfälle innerhalb der Barockfabrik (2300 €).

Konto 823/ 805: Spenden

Es erfolgt eine Abweichung durch nichtgeflossene Spenden/Zuschüsse.

Konto 823:

Das Konto ist in unmittelbaren Zusammenhang mit den Konten 540 und 570 zu sehen (Aufwandskonten).

Konto 827: Mieteinnahmen, Betriebskostenerstattung

Aufgrund der derzeitigen Vakanz im  Restaurant des Ludwig Forums für Internationale Kunst ist ein Einnahmeausfall in Höhe von mindestens 17.000 € prognostiziert.

Zuschüsse

Konto 850: Zuschüsse Bund, Land, Euregio, EG

Das Konto steht in unmittelbarem Zusammenhang mit den Konten 540 und 570.

Konto 851 Zuschuss des Rechtsträgers

Eine detaillierte Aufstellung der Zuschussentwicklung befindet sich in der Anlage.

II. Aufwand

Personalkontengruppe 40:

Die Tariferhöhung für das Jahr 2012 wurde eingerechnet in Höhe von 3 %.

Die fehlenden 0,5 % befinden sich derzeit stadtintern in Klärung.

Konto 420: Honorare, Gagen

Diese stehen in unmittelbarem Zusammenhang mit Verlagerungen aus den Konten 540 und 570 sowie 520.

Konto 54: Sachaufwendungen Kulturbetrieb

Konto 540: Hier besteht ein unmittelbarer Zusammenhang zu der Ertragsseite Zuschüsse sowie Spenden. Des Weiteren wird auf das Risikomanagement verwiesen.

Konto 546: Beschaffung von Medien

Zur Erhöhung der Attraktivität der Stadtbibliothek und des Medienbestandes wurden seitens E 49/6 in Abstimmung mit der Betriebsleitung Medienankäufe getätigt.

Dies steht in unmittelbarem Zusammenhang mit dem Konto 807.

III. Risikomanagement:

Hierzu wird in Ergänzung zu den Anlagen mündlich berichtet.

Fazit:

Insgesamt ist ein Gewinnwarnung in Höhe  226.900 € prognostiziert.

Der Kulturbetrieb wird im Laufe des Jahres Anstrengungen anstellen, um dieses negative Jahresergebnis auszugleichen.  

Der Jahresabschluss wird fristgerecht erstellt.