Kenntnisnahme - E 46/47/0089/WP16

Beschlussvorschlag:

Der Betriebsausschuss Theater und Volkshochschule nimmt die Ausführungen zum Wirtschaftsjahr 2012/2013 zur Kenntnis.

Erläuterungen:

Vorbemerkungen:

      Stichtag für den Abschluss des Wirtschaftsjahres 2012/2013 ist der 31.07.2013.

      Die erforderlichen Jahresabschlussarbeiten sind noch nicht abgeschlossen.

      Der Beginn der Prüftätigkeit durch die Wirtschaftprüfungsgesellschaft ist für Ende September / Anfang Oktober 2013 vorgesehen.

Ergebnisprognose (Buchungsstand: 14.08.2013)

Erträge

      Umsatzerlöse im Plan

      Erträge insgesamt leicht besser als Plan – insbesondere durch Auflösung nicht beanspruchter Rückstellungen.

Personalaufwand

      Deutliche Unterschreitung bei KG 40 (festes Personal ) – im Wesentlichen wegen unbesetzter Planstellen / Langzeiterkrankungen.

      Teilweise Kompensation durch Planüberschreitung bei KG 41 / 42 (Gäste) – zur Realisierung des Spielplans erforderliche Gastverpflichtungen.

      Personalaufwand insgesamt deutlich besser als Plan.

Sachaufwand

      Planüberschreitung bei verschiedenen Konten / Kontengruppen – insbes. in den Bereichen Wartung / Reparatur (Folge ausgebliebener Investitionen, vgl. unten), Rechte und Verwaltungskostenbeitrag (Nachberechnung für 2010 und 2011).

      Teilweise Kompensation durch Einsparungen bei anderen Positionen innerhalb des Sachaufwands

      Restliche Kompensation durch erhöhte Erträge / BKZ

Städtischer Betriebskostenzuschuss (BKZ)

      Insgesamt leicht erhöhter BKZ gegenüber Plan – einerseits Erstattung der Planüberschreitung beim Verwaltungskostenbeitrag für 2010 und 2011, andererseits Reduktion aus städtischer Abgrenzung der Haushaltsjahre.

Jahresergebnis nach städt. Zuschuss

      Die Betriebsleitung prognostiziert aufgrund des derzeitigen Informationsstandes eine Zuführung zur Rücklage in einer Größenordnung von 0,5 Mio Euro.

Investitionen / Vermögensplan

      Das Investitionsbudget zur Sanierung der Untermaschinerie wird entgegen der letzten Prognose nicht überschritten – allerdings konnte die Maßnahme mangels Leistungserbringung durch den Lieferanten erst gar nicht umgesetzt werden.

      Damit unterschreitet das realisierte Investitionsvolumen insgesamt deutlich den Vermögensplan – allerdings steht dem entsprechend höherer Wartungs- / Reparaturaufwand gegenüber (vgl. oben).

Entf.